پروژه تامین مالی کوتاه مدت و میان مدت ppt

بخشهایی از متن پروژه

تأمین مالی کوتاه مدت و میان مدت

هر واحد تجاری، برای اداره فعالیتهای خود نیازمند وجوهی است که این وجوه را از منابع مختلفی می تواند تأمین کند. این منابع می تواند بستانکاران یا اعتباردهندگان، مالکین واحد تجاری و همچنین وجوه حاصل از سود انباشته شرکت باشد.

چرخه عملیاتی

به مدت زمانی که صرف خرید موجودی، فروش آن و جمع آوری وجوه نقد حاصل از فروش می گردد، چرخه عملیاتی اطلاق می شود.

ویژگیهای سیاست تأمین مالی کوتاه مدت

1. هزینه وجوه: تأمین مالی کوتاه مدت می تواند با هزینه مالی بیشتر یا کمتر نسبت به سایر منابع تأمین مالی در ساختار سرمایه شرکت وجوه داشته باشد. بعضی از انواع تأمین مالی کوتاه مدت، گران تر و پرهزینه تر از تأمین مالی میان مدت و بلندمدت می باشد.
2. قابلیت تمدید بدهیهای کوتاه مدت: این حالت زمانی رخ می دهد که بدهیهای کوتاه مدت به طور مداوم، از دوره ای به دوره دیگر، تمدید گردد.
3. تسویه بدهی های کوتاه مدت: تسویه بدهیها هنگامی رخ می دهد که بانکهای تجاری یا سایر وام دهندگان از شرکت می خواند که بدهی کوتاه مدت خود را بازپرداخت نمایند.

ویژگیهای سیاست های تأمین مالی کوتاه مدت محدود کننده

1. نگهداری میزان کمتری وجه نقد و اوراق بهادار قابل داد و ستد
2. سرمایه گذاری اندک در موجودیها
3. جلوگیری از فروش های اعتباری و متعاقبا به حداقل رساندن حسابهای دریافتنی

تأمین مالی میان مدت

بدهیهای میان مدت به بدهیهایی با سررسید بیش از یکسال و کمتر از 7 تا 10 سال اطلاق می شود. بدهی های میان مدت در یکی از گروه های زیر شناسایی می شود.

• قرارداد اعتباری چرخشی
• وام مدت دار
• اجاره بلندمدت